Гол ялгаа – Тэтгэврийн төлөвлөгөө ба Тэтгэврийн төлөвлөгөө
Тэтгэвэрт гарах насандаа орлогоо төлөвлөх нь хүн бүрийн хувьд маш чухал бөгөөд ийм зохицуулалт хийх хэд хэдэн сонголт байдаг. Тэтгэврийн төлөвлөгөө болон тэтгэврийн төлөвлөгөө гэсэн нэр томьёо нь ихэвчлэн харилцан адилгүй хэрэглэгддэг. Гэсэн хэдий ч тэд бие биенээсээ ялгаатай. Тэтгэврийн төлөвлөгөө ба тэтгэврийн төлөвлөгөөний гол ялгаа нь тэтгэврийн төлөвлөгөө нь ажил олгогч нь ажилтнаа тэтгэвэрт гарахад нь нэг удаагийн баталгаатай шимтгэл төлдөг тодорхой тэтгэмжийн төлөвлөгөө байдаг бол тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө нь ажилтан тэтгэвэрт гарсаны дараа орлого олох хуримтлал, хөрөнгө оруулалтын төлөвлөгөө юм. ажлаа зогсоосон.
Тэтгэврийн төлөвлөгөө гэж юу вэ?
Тэтгэврийн төлөвлөгөө гэдэг нь ажилтны нөхөн олговрын түүх, нас, ажилласан жил болон бусад олон хүчин зүйл дээр үндэслэн ажил олгогчоос ажилтны тэтгэвэрт гарахад нь нэг удаагийн баталгаат шимтгэл төлдөг тодорхой тэтгэмжийн төлөвлөгөө юм. Тэтгэвэрт гарахдаа ажилчид өөрийн үзэмжээр тэтгэврийн санг нэг удаагийн буюу сар бүр авах боломжтой. Тэтгэврийн төлөвлөгөө нь тодорхой хэмжээний тэтгэмж авах эрхтэй тул тодорхой тэтгэмж гэж нэрлэдэг.
Жишээ нь Ажилтан ажилласан жил бүрдээ сүүлийн 15 жил ажилласан дундаж цалингийн 2%-ийг авна
Тэтгэврийн төлөвлөгөөнд ажилчдын шимтгэл түгээмэл байдаг, ялангуяа төрийн салбарт олон янз байдаг. Ажилтан шимтгэл төлөөгүй, ажил олгогч нь ажилтны цалингаас шимтгэл суутгалгүй бол тэтгэврийн тэтгэмжид бүрэн татвар ногдуулна. Энэ тохиолдолд хөрөнгө орлогын албан татварт ногдуулах нийт дүнгээс хамаарна. Цаашилбал, хэрэв ажилтан 55 нас хүрэхээс өмнө тэтгэвэрт гарсан тохиолдолд тэтгэвэрт 10 хувийн татвар ногдуулдаг. Үүнийг хэлэхэд зарим тохиолдолд өвчин эмгэг, тахир дутуу болох тохиолдол байдаг.
Тэтгэврийн төлөвлөгөө гэж юу вэ?
Тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө гэдэг нь ажилтан ажлаа зогсоосны дараа орлоготой болох хуримтлал, хөрөнгө оруулалтын төлөвлөгөө юм. Тэтгэврийн төлөвлөгөө нь ажилтан, ажил олгогч хоёрын аль аль нь шимтгэл төлдөг тодорхой шимтгэлийн төлөвлөгөө юм. Эдгээр шимтгэлийг татан авалт хийх хүртэл татварын хойшлуулсан (татварын төлбөрийг ирээдүйд хойшлуулж болно). Тэтгэврийн төлөвлөгөөнд баталгаатай тогтмол тэтгэвэр байдаггүй. Тэтгэврийн төлөвлөгөөг маш залуу наснаас нь эхлүүлж болох ба тэтгэврийн төлөвлөгөөнөөс ялгаатай нь хэд хэдэн сонголтоос сонгох боломжтой.
Тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөний төрөл
Хамгийн алдартай тэтгэврийн төлөвлөгөөний зарим нь дараах байдалтай байна.
Тэтгэврийн хувийн данс (IRA)
IRA-тай бол ажилтан тодорхой хэмжээний мөнгийг ажил олгогч, банкны байгууллага эсвэл хөрөнгө оруулалтын фирмээр дамжуулан байгуулсан дансанд тэтгэврийн хуримтлалд зориулж хөрөнгө оруулдаг. IRA-д өгөөжийг бий болгохын тулд хөрөнгө оруулалтыг өөр өөр хувилбаруудад хуваарилдаг
401 (к) төлөвлөгөө
401(k) төлөвлөгөө нь эрх бүхий ажилчдын цалинг хойшлуулах шимтгэлийг татварын өмнөх үндсэн дээр хийх зорилгоор ажил олгогчдын байгуулсан хөрөнгө оруулалтын төлөвлөгөө юм. 401 (k) нь ерөнхийдөө өндөр хувь нэмэр оруулах хязгаарлалттай бөгөөд хязгаарлагдмал уян хатан байдаг.
403 (б) төлөвлөгөө
403(b) төлөвлөгөө нь улсын сургууль болон татвараас чөлөөлөгдсөн байгууллагын ажилтнуудад зориулсан 403 (b)-тай төстэй тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө юм. Үүнийг мөн Татвараас хамгаалагдсан анюити (TSA) төлөвлөгөө гэж нэрлэдэг.
Тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөг 59 наснаас өмнө татан авсан тохиолдолд 10%-ийн эрт татвар ногдуулна.
Тэтгэврийн төлөвлөгөө болон тэтгэврийн төлөвлөгөөний хооронд ямар төстэй зүйл байдаг вэ?
Тэтгэврийн болон тэтгэврийн төлөвлөгөөний аль алиных нь сангаас эрт татан авах тохиолдолд 10%-ийн татвар ногдуулдаг
Тэтгэврийн төлөвлөгөө болон тэтгэврийн төлөвлөгөө хоёрын ялгаа юу вэ?
Тэтгэврийн төлөвлөгөө ба Тэтгэврийн төлөвлөгөө |
|
| Тэтгэврийн төлөвлөгөө нь ажил олгогч нь ажилтны тэтгэвэрт гарахад нь нэг удаагийн баталгаатай шимтгэл төлдөг тодорхой тэтгэмжийн төлөвлөгөө юм. | Тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө нь ажилтан ажлаа зогсоосны дараа орлого олох хуримтлал, хөрөнгө оруулалтын төлөвлөгөө юм. |
| Төлөвлөгөөний мөн чанар | |
| Тэтгэврийн төлөвлөгөө нь тогтоосон тэтгэмжийн төлөвлөгөө юм. | Тэтгэврийн төлөвлөгөө нь тодорхой шимтгэлийн төлөвлөгөө юм. |
| Хувь нэмэр | |
| Ер нь ажил олгогч тэтгэврийн төлөвлөгөөнд шимтгэл төлдөг. | Ажил олгогч болон ажилтан хоёулаа тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөнд хувь нэмэр оруулдаг. |
Товч мэдээлэл- Тэтгэврийн төлөвлөгөө болон Тэтгэврийн төлөвлөгөө
Тэтгэврийн төлөвлөгөө болон тэтгэврийн төлөвлөгөөний ялгаа нь төлөвлөгөөг хэн санхүүжүүлэхээс ихээхэн шалтгаална. Тэтгэврийн төлөвлөгөөг ихэвчлэн ажил олгогч санхүүжүүлдэг бол тэтгэврийн төлөвлөгөө нь үе үе шимтгэл төлөхөд суурилдаг. Тэтгэврийн төлөвлөгөө нь тэтгэврийн төлөвлөгөөтэй харьцуулахад илүү уян хатан байдаг, учир нь энэ нь хөрөнгө оруулагчдад олон төрлийн сонголт хийх боломжийг олгодог. Гэсэн хэдий ч, хоёр төрлийн төлөвлөгөөг ижил төстэй зорилтыг биелүүлэхийн тулд эхлүүлсэн бөгөөд энэ нь тэтгэвэрт гарах үед нэг удаагийн тэтгэмж авах боломжтой байх явдал юм.
Тэтгэврийн болон тэтгэврийн төлөвлөгөөний PDF хувилбарыг татаж авах
Та энэ нийтлэлийн PDF хувилбарыг татаж аваад офлайн зорилгоор ашиглах боломжтой. Тэтгэврийн төлөвлөгөө болон тэтгэврийн төлөвлөгөөний ялгааг эндээс PDF хувилбарыг татаж авна уу.
