Рот IRA vs Уламжлалт IRA
Тэтгэвэрт гарах төлөвлөлт бол хүн бүрийн амьдралын чухал хэсэг юм. Боломжтой төлөвлөгөөний талаар хангалттай мэдлэггүйгээр нэг шөнийн дотор төлөвлөгөөгөө эхлүүлж чадахгүй. Гэхдээ юуны түрүүнд төлөвлөгөөг эхлүүлэх хүсэл эрмэлзэлтэй байх ёстой. Тэтгэврийн төлөвлөлтийн хэрэгслүүд болон тэдгээрийн ашиг тусын талаарх мэдлэг нь хэр их мөнгө хуримтлуулах, хамгийн сайн арга замыг сонгоход чухал юм.
11 төрлийн тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө байдаг ч хамгийн алдартай нь уламжлалт IRA болон Roth IRA юм.
Тэтгэвэрт гарах хувь хүний зохицуулалт буюу IRA нь АНУ-ын хуулийн дагуу тэтгэвэрт гарахдаа мөнгө хураах, татварын хөнгөлөлт үзүүлэх боломжийг олгодог хувийн хуримтлалын төлөвлөгөө юм.
Нэгэнт Тэтгэврийн Хувь хүний зохицуулалт буюу IRA нээхээр шийдсэн бол тэдэнд тохирох IRA-ийн төрлийг шийдэх хэрэгтэй; Рот IRA эсвэл Уламжлалт IRA эсвэл хоёуланг нь нээх үү, учир нь энэ нь санхүүгийн томоохон үр дагаварт хүргэдэг. Энд бид хоёр төлөвлөгөөг харьцуулж, ялгах замаар шийдвэр гаргахад чухал баримтуудыг өгөхийг хичээж байна.
Уламжлалт IRA
Анхны IRA-г (заримдаа энгийн эсвэл ердийн IRA гэж нэрлэдэг) "уламжлалт IRA" гэж нэрлэдэг.
Уламжлалт IRA-д хүн татвар ногдох орлогоос IRA-д оруулсан хувь нэмрийг бүхэлд нь эсвэл заримыг нь хасч, шимтгэлийн хувьтай тэнцэх татварын хөнгөлөлт эдлэх боломжтой. Орлого зэрэг IRA дахь дүнг хуваарилах хүртэл татвар ногдуулдаггүй.
Таны IRA-аас гаргасан мөнгөн дүнгээс буцсан жилдээ бүрэн буюу хэсэгчлэн татвар ногдуулна. Хэрэв та зөвхөн хасагдах шимтгэл хийсэн бол, өөрөөр хэлбэл, IRA-д оролцогчийн оруулсан хувь нэмрийн татварын хөнгөлөлтийг аль хэдийн авсан бол татан авалтад бүрэн татвар ногдуулна.
Та татварын жилийн эцэст 70 1/2 нас хүрээгүй бол та уламжлалт IRA-г хүссэн үедээ байгуулж, уламжлалт IRA-д хандив оруулах боломжтой бөгөөд та (эсвэл таны эхнэр, нөхөр, хэрэв та хамтарсан тайлан гаргасан бол)) цалин, цалин, шимтгэл, зөвлөгөө, урамшуулал, хувиараа хөдөлмөр эрхлэлтийн цэвэр орлого гэх мэт татвар ногдуулах нөхөн олговор авсан. Хувь хүний хүлээн авсан татвар ногдуулах тэтгэлэг (тэтгэмж) болон тусдаа засвар үйлчилгээний төлбөрийг IRA-ийн зорилгоор нөхөн олговор гэж үзнэ.
Нөхөн олговорт түрээсийн орлого, хүү, ногдол ашгийн орлого, тэтгэвэр, анюитетийн орлого, хойшлогдсон нөхөн олговор зэрэг эд хөрөнгийн орлого, ашиг ороогүй болно.
Хэрэв та болон таны эхнэр, нөхөр хоёулаа нөхөн төлбөртэй бөгөөд 70½ нас хүрээгүй бол та бүгд IRA байгуулж болно. Та хоёулаа нэг IRA-д оролцох боломжгүй. Хэрэв та хамтарсан мэдүүлэг гаргавал та нарын нэг нь л нөхөн төлбөр авах шаардлагатай.
Та бусад тэтгэврийн төлөвлөгөөнд хамрагдсан байсан ч уламжлалт IRA-тай байж болно. Гэсэн хэдий ч хэрэв та эсвэл таны эхнэр ажил олгогчийн тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөнд хамрагдсан бол та бүх шимтгэлээ суутган авах боломжгүй байж магадгүй.
Та банк/санхүүгийн байгууллага/ хамтын сан/ амьдралын даатгалын компани эсвэл хувьцааны зуучлагчаараа дамжуулан IRA байгуулж болно.
Дараах нь уламжлалт IRA-ийн хоёр давуу тал юм:
- Та өөрийн нөхцөл байдлаас шалтгаалан түүнд оруулсан хувь нэмрийг бүхэлд нь эсвэл заримыг нь хасах боломжтой.
- Ерөнхийдөө орлого, олз зэрэг таны IRA дахь дүнг хуваарилах хүртэл татвар ногдуулдаггүй.
Рот ИРА
Roth IRA нь АНУ-ын хуулийн дагуу тодорхой нөхцөл хангагдсан тохиолдолд ерөнхийдөө татвар ногдуулдаггүй хувь хүний тэтгэвэрт гарах тусгай төрлийн төлөвлөгөө юм. Рот IRA гэдэг нэрийг хууль тогтоох байгууллагын ахлах ивээн тэтгэгч, Делавэрийн талийгаач сенатор Уильям Ротод зориулж өгсөн.
Roth IRA нь уламжлалт IRA-аас татварын хөнгөлөлтөөр ялгаатай; Уламжлалт IRA-д төлөх шимтгэлээс ялгаатай нь Roth IRA-ийн шимтгэлийг хэзээ ч хасдаггүй. Харин Рот IRA тэтгэвэрт гарах үед төлөвлөгөөнөөс гарахдаа татвараас чөлөөлөхийг санал болгож байна.
Мөн бүх шаардлага хангасан хуваарилалт татвараас чөлөөлөгддөг боловч бусад тэтгэврийн төлөвлөгөөний нэгэн адил Roth IRA-ийн шаардлага хангаагүй хуваарилалт нь буцаан татсан тохиолдолд торгууль ногдуулдаг.
Таны анхны Roth IRA-г байгуулснаас хойш дор хаяж 5 жилийн дараа та 59.5 нас хүрсэн эсвэл тахир дутуу болсон, эсвэл тахир дутуу болсон бол татан авалтыг анхны орон сууц эсвэл нас барсан (энэ тохиолдолд ашиг хүртэгч) худалдаж авахад ашиглахыг зөвшөөрөгдсөн хуваарилалт гэнэ. цуглуулдаг).
Энэ нь уламжлалт IRA-тай харьцуулахад Рот IRA-ийн давуу тал юм.
Та 70½ нас хүрсний дараа Roth IRA-д шимтгэл төлөх боломжтой бөгөөд та амьд байх хугацаандаа Roth IRA-д мөнгөө үлдээх боломжтой.
Roth IRA нь хувь хүний тэтгэврийн данс эсвэл хувь хүний тэтгэврийн аннуити байж болох бөгөөд цөөн тооны үл хамаарах зүйлүүдийг эс тооцвол уламжлалт IRA-д мөрддөг дүрэм журамтай.
Тэтгэврийн хувийн данс нь зөвхөн танд болон таны ашиг хүртэгчдийн ашиг тусын тулд АНУ-д байгуулагдсан итгэлцлийн буюу кастодианы данс юм. Бүртгэлийг бичмэл баримт бичгээр үүсгэнэ. Баримт бичиг нь бүртгэл нь дараах бүх шаардлагыг хангаж байгааг харуулах ёстой.
- Итгэмжлэгч эсвэл кастодиан нь банк, холбооны даатгалтай зээлийн хоршоо, хадгаламж зээлийн хоршоо эсвэл IRS-аас итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч, кастодианы үүргийг гүйцэтгэхээр зөвшөөрсөн байгууллага байх ёстой.
- Итгэмжлэгч эсвэл асран хамгаалагч нь тухайн жилийн хасагдах дүнгээс илүү шимтгэлийг хүлээн авах боломжгүй. Гэсэн хэдий ч ажилчдын хялбаршуулсан тэтгэвэр (ХТБ)-д шилжүүлэх шимтгэл болон ажил олгогчийн шимтгэл энэ дүнгээс их байж болно.
- Нийлбэр хураамжаас бусад шимтгэл нь бэлнээр байх ёстой. Rollovers-ийг дараа үзнэ үү.
- Танд ямар ч үед мөнгөн дүнгийн хураамжгүй эрхтэй байх ёстой.
- Таны дансанд байгаа мөнгийг амьдралын даатгалын бодлого худалдаж авахад ашиглах боломжгүй.
- Таны дансанд байгаа хөрөнгийг нэгдсэн итгэлцлийн сан эсвэл нийтлэг хөрөнгө оруулалтын сангаас бусад өмчтэй нэгтгэх боломжгүй.
- Та 70½ нас хүрснийхээ дараа жилийн 4-р сарын 1-ний дотор хуваарилалтыг хүлээн авч эхлэх ёстой.
Тэтгэврийн хувь хүн
Та амьдралын даатгалын компаниас тэтгэврийн гэрээ эсвэл хувь хишгийн гэрээ худалдан авч хувь хүний тэтгэвэр тогтоолгох боломжтой.
Тэтгэврийн тэтгэмжийг эзэмшигчийн хувьд таны нэр дээр гаргах ёстой бөгөөд зөвхөн та эсвэл таны амьд үлдсэн тэтгэмж авагчид л тэтгэмж, төлбөр авах боломжтой.
Тэтгэврийн тэтгэвэр авагч нь дараах бүх шаардлагыг хангасан байх ёстой.
- Гэрээнд оролцох таны сонирхол бүхэлдээ хүчингүй байх ёстой.
- Гэрээнд та үүний аль нэг хэсгийг үнэт цаас гаргагчаас өөр хүнд шилжүүлэх боломжгүй гэж заасан байх ёстой.
- Уян хатан шимтгэл байх ёстой бөгөөд ингэснээр таны нөхөн төлбөр өөрчлөгдвөл таны төлбөр ч өөрчлөгдөх боломжтой. Энэ заалт нь 1978 оны 11-р сарын 6-наас хойш байгуулсан гэрээнд хамаарна.
- Гэрээнд шимтгэл нь тухайн жилийн IRA-ийн хасагдах дүнгээс хэтрэхгүй байх ёстой бөгөөд та хуанлийн жил дуусахаас өмнө буцаан олгогдсон шимтгэлээ ирээдүйн шимтгэлээ төлөх эсвэл нэмэлт тэтгэмж авахын тулд ашиглах ёстой. буцаан олголтыг хүлээн авсан жилийн дараа.
- Таны 70½ нас хүрсэний дараах жилийн 4-р сарын 1 гэхэд түгээлт эхлэх ёстой.
Roth IRA байхын тулд данс эсвэл аннуитетийг тохируулахдаа Roth IRA гэж тодорхойлсон байх ёстой.
Хүн уламжлалт IRA эсвэл Roth IRA эсвэл хоёуланд нь хувь нэмэр оруулах боломжтой. Гэхдээ аль нэг төлөвлөгөөний нийт шимтгэл нь тухайн хүний олсон орлогоос хэтэрч болохгүй.
Товчхондоо;
Уламжлалт IRA-д татварыг хасч тооцдог бөгөөд энэ нь олон жилийн дараа мөнгөө авах хүртэл таны IRA-д байршуулсан мөнгөнөөс татвар авахгүй гэсэн үг юм. Үнэн хэрэгтээ таны хадгаламж олон жилийн туршид татваргүй өсөх ба хэзээ, зөвхөн тэтгэвэрт гарах мөнгөө (59 1/2 наснаас хойш) буцааж авах үед та ердийн орлогын албан татварын хэмжээгээр татвар авах болно.
Гэхдээ хэрэв та 59 1/2 наснаас өмнө мөнгөө татсан бол орлогын албан татвар болон хуримтлагдсан орлогод 10%-ийн торгууль төлөх шаардлагатай болно. Гэхдээ, хэрэв таны мөнгө татан авалт нь хүлээн зөвшөөрөгдсөн онцгой зардлаа төлөх гэж байгаа бол 10%-ийн хугацаанаас өмнө гаргасан мөнгөнөөс чөлөөлөгдөх болно.
Roth IRA-ийн шимтгэлийг хэзээ ч татвараас хасдаггүй. Харин Рот IRA нь тэтгэвэрт гарах үед төлөвлөгөөнөөс гарах тохиолдолд татвараас чөлөөлөхийг санал болгож байна.
Мөн Roth IRA нь тэтгэврийн наснаас өмнө торгуульгүйгээр татваргүй, шаардлага хангасан хуваарилалтыг зөвшөөрснөөр маш уян хатан байдлыг олгодог. Жишээлбэл, анх удаа орон сууц худалдаж авсан хүмүүс Рот IRA-д таван жилээс доошгүй татварын жил байсан бол 10,000 долларын ашгийн торгууль, татвараас чөлөөлөгдөх боломжтой. Мөн боловсролын зардалд бага зэрэг завсарлагатай.
