Үндсэн ялгаа – Мэргэшсэн болон шаардлага хангаагүй анюти
Аннуити гэдэг нь үе үе татан авалт хийдэг хөрөнгө оруулалт юм. Аннуитетт хөрөнгө оруулахын тулд хөрөнгө оруулагч нэг дор оруулах их хэмжээний мөнгөтэй байх ёстой бөгөөд тодорхой хугацааны дараа татан авалт хийгдэнэ. Аннуитетийг мэргэшсэн болон шаардлага хангаагүй гэж хоёр үндсэн ангилалд хувааж болно. Мэргэшсэн болон шаардлага хангаагүй аннуитетийн хоорондох гол ялгаа нь шаардлага хангасан аннуитет нь татварын хөнгөлөлт үзүүлэх боломжтой, харин хөрөнгө оруулагч нь санд татвараа аль хэдийн төлсөн тул шаардлага хангаагүй аннуитет нь татварын хөнгөлөлт үзүүлэх эрхгүй аннуитет юм. эхлэл.
Мэргэшсэн анюити гэж юу вэ?
Тохирсон аннуитетийг татварын хөнгөлөлт эдлэх боломжтой анюитет гэж нэрлэдэг. Дотоод орлогын албаны (IRS) мэдээлснээр, аннуитетийг хуваарилах үед орлогын албан татвар ногдуулдаг. Аннуитетийн шаардлага хангасан санал нь татварын хойшлогдсон орлогыг хуримтлуулж, татварын сонирхол татахуйц давуу талтай тул хөрөнгө оруулалтын сонирхол татахуйц сонголт гэж үздэг.
Доор өгөгдсөн бол зохих анюитийн зарим жишээнүүд.
Тэтгэврийн хувийн данс (IRA)
IRA-тай бол хөрөнгө оруулагч нь хөрөнгө оруулагчийн ажил олгогч, банкны байгууллага эсвэл хөрөнгө оруулалтын фирмээр дамжуулан байгуулсан дансанд тэтгэврийн хуримтлалд зориулж тодорхой хэмжээний мөнгө байршуулдаг. IRA-д өгөөжийг бий болгохын тулд хөрөнгө оруулалтыг өөр өөр хувилбаруудад хуваарилдаг. Өргөн хэрэглэгддэг IRA хоёр үндсэн төрөл байдаг: Уламжлалт IRA болон Roth IRA.
Уламжлалт IRA
Үүнд уг хөрөнгийг эргүүлэн татах хүртэл татвар ногдуулдаггүй. Хэрэв тэтгэврийн хугацаа дуусахаас өмнө мөнгөө татан авсан бол даатгалын компанид 10% торгууль төлнө. Хэрэв тэтгэвэрт гарах хугацааны татварын хэмжээ бага байвал энэ нь илүү ашигтай.
Рот ИРА
Roth IRA-д жилийн шимтгэлийг татварын дараах сангуудаар хийдэг. Тэтгэвэрт гарахдаа татвар хураамж авахгүй; тиймээс тэтгэвэрт гарах үед татварын хувь хэмжээ өндөр байвал уламжлалт IRA-тай харьцуулахад энэ сонголт илүү ашигтай.
401 (к) төлөвлөгөө
401(k) төлөвлөгөө нь эрх бүхий ажилчдын цалинг хойшлуулах шимтгэлийг татварын өмнөх үндсэн дээр хийх зорилгоор ажил олгогчдын байгуулсан хөрөнгө оруулалтын төлөвлөгөө юм.
403 (б) төлөвлөгөө
403(b) төлөвлөгөө нь улсын сургууль болон татвараас чөлөөлөгдсөн байгууллагын ажилчдын 403 (b)-тай төстэй тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө юм. Үүнийг мөн Татвараас хамгаалагдсан анюити (TSA) төлөвлөгөө гэж нэрлэдэг.
Зураг 01: 401 (k) нь өргөн хэрэглэгддэг мэргэшсэн аннуитетүүдийн нэг юм
Болдоггүй анюитет гэж юу вэ?
Хөрөнгө оруулагч нь сан байгуулахдаа татвараа аль хэдийн төлсөн тул татварын хөнгөлөлт үзүүлэх эрхгүй анюитет бол шалгуур хангаагүй аннуитет юм. Хүүг эргүүлэн татах үед зөвхөн олсон хүүг шаардлага хангаагүй аннуитетт татвар ногдуулна. Хэрэв хөрөнгө оруулагч үндсэн төлбөрөө буцаан авахаар шийдсэн бол мөн адил татвар төлөхгүй. Шаардлага хангаагүй анюитын зарим жишээг доор өгөв.
Хувьцаа
Хувьцаа гэдэг нь компанийн өмчлөлийг илэрхийлдэг хөрөнгө оруулалт юм. Энгийн болон давуу эрхийн хувьцаа нь хувьцааны үндсэн төрөл юм. Энгийн хувьцаа эзэмшигчид санал өгөх эрхтэй бол давуу эрхтэй хувьцаа эзэмшигчид санал өгөх эрхгүй.
Хамтын сан
Хамтын сан нь хөрөнгө оруулалтын нэг зорилго бүхий олон тооны хөрөнгө оруулагчдаас хөрөнгө цуглуулдаг хөрөнгө оруулалтын хэрэгсэл юм. Хамтын санг хөрөнгийн ашиг олох зорилгоор хувьцаа, бонд, мөнгөний зах зээлийн хэрэгсэл гэх мэт олон хувилбарт хөрөнгө оруулалт хийдэг сангийн менежер удирддаг.
Мэргэшсэн болон шаардлага хангаагүй анюти хоёрын ялгаа нь юу вэ?
Мэргэшсэн ба шаардлага хангаагүй аннуи |
|
| Татварын хөнгөлөлт үзүүлэх боломжтой анюитетийн шалгуурыг хангасан анюитет гэж нэрлэдэг. | Аннуитет бол татварын хөнгөлөлт үзүүлэх эрхгүй анюитет юм. |
| Эсрэг | |
| Аннуитет бол татварын өмнөх хөрөнгө оруулалт юм. | Хэрэглээгүй аннуитет нь татварын дараах хөрөнгө оруулалт юм. |
| Жишээ | |
| IRAs, 401 (k) болон 403 (b) төлөвлөгөө нь шаардлага хангасан анюитын түгээмэл жишээ юм | Хувьцаа болон хамтын сангууд нь шаардлага хангаагүй анюитэд өргөн хэрэглэгддэг. |
| IRS хязгаарлалт | |
| IRS шаардлага хангасан анютигийн жилийн шимтгэлийг хязгаарладаг. | Жилийн шимтгэлийн IRS-ийн хязгаарлалтыг шаардлага хангаагүй аннуитет хэрэглэхгүй. |
Хураангуй- Мэргэшсэн болон шаардлага хангаагүй аннуитет
Аннуитетийн шаардлага хангасан болон шаардлага хангаагүй аннуитетийн хоорондох гол ялгаа нь тухайн аннуитет нь татварын хөнгөлөлт (мэргэшсэн аннуитет) авах боломжтой эсэх, эсвэл татварын хөнгөлөлт эдлэх эрхгүй (мэргэшсэн аннуитет) эсэхээс хамаарна. Хөрөнгө оруулагч нь 59 нас хүрээгүй бол энэ хоёр төрлийн аннуитетийг хугацаанаас нь өмнө татан авах 10 хувийн торгууль ногдуулдаг.5 жил. Цаашилбал, хөрөнгө оруулагчид 70.5 нас хүрсэн хойноо аннуитет нь шаардлага хангасан, шаардлага хангаагүй эсэхээс үл хамааран шимтгэл авч эхлэх ёстой.
